★熟知财务报表背后易爆雷区及防爆措施；

★掌握财务报表与税务预警的勾稽关系；

★实战案例让你知其然、知其所以然；

★降低报表数据预警几率，稽查机关少敲门；

★同样的财务数据，不同的账务处理，不一样的税收利益；

★“七分政策、三分沟通”稽查应对技巧。

李国华

  资深财税实战专家、高级税收筹划专家、资深财税咨询顾问专家；税务师、资产评估师、全国管理咨询师；某5A税务所合伙人、高级专家；中国企业财务管理协会理事、北京财税研究院研究员、中财协咨询专委会特聘专家；中央财经大学、北京国家会计学院、河北财经学院等院校特聘讲师；从事税务工作近30年，熟悉税收征管工作的实际情况，深谙企业和个人的涉税需求，具有丰富税务实战经验，操刀上市公司、大型企业及高收入高净值人员税收筹划。先后在上百个城市举办过财税专题讲座与培训，深受业内人士好评。在培训中擅长将税收政策的解读和具体税务实践结合，讲授由浅入深、内容准确、分析透彻、操作实用；授课风格生动诙谐、风趣幽默，深受学员好，业内称为“实战大师、金牌讲师”。

一、知己知彼—金四+AI智能如何稽查？如何防控及应对？

1．AI智能时代税务稽查带来的三大变革及防控

2．AI画像精准屠杀、云端数据裸奔

3．金四：风险预警与动机挖掘

4．从粗放式管理转向数据驱动的精细化运营

二、资产负债表背后的易爆税收雷区及合规优化

1．“会说话”的现金流及合规优化

【案例】资金流—税收稽查最有效的手段

一封举报信牵出的税案：资金流暴露企业收支秘密

“三流不一致”被查及应对技巧

2．应付款项数据背后有哪些税事？如何合规优化？

【案例】应付利息挂账未支付被查补税款上百万，为啥？

应付账款期末余额长期挂账补税案例

年度资产负债表应付账款为负数预警稽查

3．应收款项哪些数据会被关注？如何优化

【案例】疏忽合同付款时间大额补税案

应收账款期末余额占营业收入比重偏大预警稽查

4．其他应收款数据背后的6大税收风险及化解策略

【案例】抽逃资金案例

虚开发票资金流引发的大案

老板从公司借款被罚补税174万！

利用“其他应收款”隐藏不合理的交易

5．最危险的会计科目—其他应付账款数据背后税收风险大揭秘及合规优化

【案例】资金拆解案例剖析及谋划策略

其他应付款长期挂账补税

其他应付款余额过大预警稽查

6．稽查对预付帐款数据的关注点在哪里？如何应对？

【案例】预付账款合理性分析补税上百万

预付账款融资案例剖析……

7．预收账款长期挂账预警引发的补税案

8．存货—税收风险高发区及稽查最佳入口及化解技巧

【案例】存货盘点虚增成本案

存货周转变动率变动异常预警稽查

9．固定资产数据与流转税、房产税、所得税的暧昧关系及优化操作

【案例】金四预警固定资产变动查补房产税

加速折旧适用不当补税案例

固定资产规模和收入不匹配引发稽查案例

10．在建工程背后的税收故事及管控策略

【案例】在建工程科目长期挂账补税100万

试运行收入处理不当补税案例

11．无形资产数据易爆雷区及优化方案

【案例】无形资产加计摊销不当补税案例剖析

商誉避个税案例

12．长期股权投资数据背后的涉税雷区及化解策略

【案例】“阴阳合同”及股权避个税

长期股权投资减少且投资收益为零预警稽查案例

滥用对赌协议逃税案

13．短期借款隐藏收入补税100万

14．应付职工薪酬数据背后高风险税事及合规优化

【案例】此津贴≠彼津贴，该交的税千万别漏交

工资造假补税案例剖析

滥用劳务派遣稽查案例剖析及应对策略

个税重灾区—福利费

人工费用、个税、社保、残保金联动稽查

15．应交税费常见误区引发的风险及规避策略

【案例】“内部任务分配单”补税300万

税负率预警稽查案例及应对策略

未作为房屋管理房产补税案例及应对策略

税种比例异常预警稽查

16．利剑所指—所有者权益数据背后的易爆点及重构方案

【案例】股权转让补个税1200万！即日起，这9种行为要小心了

股权转让所得超过5年税务机关是否还可以征税？……

三、利润表背后的税收“陷阱”及合规优化

1．营业收入数据隐哪些预警风险点及优化策略

【案例】关联交易避税案例

税收洼地转移收入补税5千多万

增值税收入与所得税收入不一致预警案例剖析及应对技巧

电费异常查出隐藏收入案……

2．营业成本是偷漏税的重灾区，如何规避优化？

【案例】票据不合规补税上百万

擅自改变成本计价方法调节利润不是上千万

异常支出虚增成本案……

3．管理费用数据背后的高风险税事及防控攻略

【案例】手机定位破解差旅费作假

大额异常费用成为税务稽查的重点……

4．销售费用数据背后的税事及处理技巧

【案例】礼品如何“不缴”个税！不多缴增值税！

广告宣传费筹划案例……

5．资产（信用）减值损失数据背后的税务雷区及化解策略

【案例】3年以上应收账款避税案例剖析

申报存货损失进项税转出不当补税案例

6．投资收益涉税风险把控及规避策略

【案例】投资收益漏缴增值税补税案例

超比例分红补税案例剖析及处理技巧……

7．营业外收入（其他收益）财税误区引发的税务雷区及化解策略

【案例】税费类返还漏税及多缴税案例剖析

营业外收入中不可忽视的增值税

营业收入记账错误引来亿元补税案例及化解策略……

8．营业外支出数据中的大风险及风险规避

【案例】捐赠不当补税百万

包税协议签订不当补税案及谋划策略

企业长期亏损，老板频频换豪车，明察暗访查补税款千万……

四、现金流量表引发的预警雷区及合规优化

【案例】“投资活动产生的现金流量”与投资收益关系异常预警稽查案例

“销售产成品、商品、提供劳务收到的现金”和主营业务收入异常案例

地点：郑州 • 铂见酒店（郑州金水区经三路与红专路交叉口东南角）  

时间：12月17日报到，18-19日 周四-五（两天课程）

费用：人民币2980元/人（含授课、场地、资料、会务、咨询、发票等） ↘ 如需安排食宿者，可统一安排，费用自理（具体详见参会确认函）。